Sowohl Verstöße von Mitarbeitern gegen gesetzliche oder sonstige externe Regelungen als auch die Missachtungen interner Richtlinien mit möglichen Konsequenzen für den Betrieb und deren Mitarbeiter stellen Compliance-Risiken dar. Ob der Verstoß vorsätzlich oder fahrlässig erfolgte, ist dabei zur Haftng zum Grunde häufig genauso unbedeutend, wie die Tatsache, ob die Missachtung nur teilweise oder vollständig passierte. Erst auf der Folgenseite sind in der Regel die Eingriffsintensitäten bedeutsam.
Konsequenzen können folgende sein:
- Strafrechtliche Verfolgung wegen beispielsweise Betrug, Untreue, Geldwäsche oder Unterschlagung
- Finanzielle Sanktionen wie Bußgelder oder Geldstrafen
- Zivilrechtliche Ansprüche wie Schadensersatzansprüche
- Maßnahmen wie Sanktionen durch Aufsichtsbehörden
Welche typischen Complliance-Risiken bestehen?