No todas las preguntas de cumplimiento requieren un proyecto integral. A veces es necesario examinar una sola cláusula; en otros casos se trata de la organización de una unidad empresarial o de una sospecha aguda. Los siguientes tipos de mandatos describen posibles misiones de auditoría. El objeto, el alcance, las fechas y la remuneración se acuerdan antes de la puesta en servicio.
Revisión de una directiva o contrato
Punto de partida: Debe introducirse una nueva especificación, un cliente requiere una declaración de conformidad o un contrato existente que ya no se ajuste al modelo de negocio.
En primer lugar, aclaramos el propósito, los destinatarios, los sistemas jurídicos pertinentes y los procesos reales. El texto será examinado por ley y acordado con las personas responsables. El resultado convenido podrá incluir una versión comentada, una versión final revisada e instrucciones para su introducción. Las cuestiones relativas a la codeterminación, ejecución técnica u otros contratos se determinarán en la medida en que sean claramente pertinentes para el contrato.
El texto actual, los anexos existentes y una breve descripción de su uso son necesarios. El examen de las cláusulas individuales se delimita expresamente de una auditoría exhaustiva del contrato. Pueden requerirse especialistas adicionales para pruebas de derecho extranjero o técnicas.
Inventario de cumplimiento para un área de negocio
Punto de partida: La empresa desea saber dónde se requiere la compra, venta, personal o cualquier otro área demarcada de la acción legal.
La orden comienza con una selección de documentos relacionados con el riesgo y conversaciones con las personas responsables. Las normas vigentes se comparan con los procedimientos descritos y de muestreo. La profundidad del examen se acuerda de antemano; una inspección de documentos debe distinguirse de una investigación exhaustiva del comportamiento real.
En consecuencia, se puede acordar una visión general de las conclusiones, una evaluación jurídica y un plan de acción con prioridades y responsabilidades. Las cuestiones abiertas de los hechos y las áreas no examinadas siguen siendo reconocibles. Un inventario legal no es una certificación técnica y ninguna garantía de que no haya violaciones en la empresa.
Legalizar un caso sospechoso
Punto de partida: Hay un mensaje concreto, pagos conspicuos, una salida de datos o una solicitud oficial.
En primer lugar, se aclararán la urgencia, los plazos actuales, la jurisdicción y los posibles conflictos de intereses. A continuación se acordará un plan de investigación o procesamiento apropiado. La protección de las pruebas, la protección de los datos, los derechos de los empleados y las obligaciones de información externa se tienen en cuenta desde el principio. El contrato puede incluir asesoramiento sobre pasos individuales o supervisión legal adicional.
Los posibles resultados de trabajo son una cronología, un plan de estudio, una evaluación razonada de los hallazgos y recomendaciones de medidas adicionales. Se examinará por separado si los informes se envían a instituciones, autoridades u otros beneficiarios. La representación de la empresa no incluye automáticamente la representación personal de los empleados o miembros de órganos afectados.
Capacitación y supervisión permanente
La capacitación en tareas específicas puede ser útil para la aplicación, por ejemplo para la compra, venta, presentación de informes o gestión. Los Programa de capacitación describe temas y formatos. Podrá acordarse asesoramiento permanente para auditorías periódicas; Deberán especificarse la accesibilidad, el alcance del tratamiento y los tiempos de respuesta.
Liquidación y formas de asesoramiento existentes
Dependiendo del tema, un Asesoramiento inicial, a Tasa fija demarcadaLos Liquidación por el tiempo empleado o a Asesoramiento permanente No es así. Información sobre: Asesoramiento en línea y a Oferta individual lo encontrarás en las páginas enlazadas. El contrato de remuneración específica se establecerá para el contrato.
Lo que se aclarará antes del lanzamiento
- ¿Qué empresa emite el pedido y quién es la persona de contacto?
- ¿Qué preguntas y documentos se incluyen?
- ¿Qué fechas o plazos legales existen?
- ¿ En qué forma se necesitan los resultados y quién puede recibirlos?
- ¿Qué remuneración, gastos de viaje y servicios externos se acuerdan?
Una pregunta por sí sola no justifica un compromiso de asumir el mandato. En el caso de operaciones urgentes, especificar el plazo y confirmar la tarea. Para la preparación puede utilizar el Lista de verificación del documento uso. Solicitar asesoramiento.
Más información: Cancillería · Autocontrol de cumplimiento: doce preguntas para las empresas · Listas de comprobación