Toutes les questions de conformité ne nécessitent pas un projet complet. Parfois, une seule clause doit être examinée; dans d'autres cas, elle concerne l'organisation d'une unité commerciale ou une suspicion aiguë. Les types de mandats suivants décrivent les missions d'audit possibles. L'objet, la portée, les dates et la rémunération sont convenus avant la mise en service.
Révision d'une directive ou d'un contrat
Point de départ: Une nouvelle spécification doit être introduite, un client exige une déclaration de conformité ou un contrat existant ne correspond plus au modèle d'entreprise.
Nous clarifions tout d'abord l'objectif, les destinataires, les systèmes juridiques pertinents et les processus réels. Le texte sera ensuite examiné en droit et approuvé par les responsables. Le résultat convenu peut comprendre une version commentée, une version finale révisée et des instructions pour l'introduction. Les questions relatives à la co-détermination, à l'exécution technique ou à d'autres contrats sont identifiées dans la mesure où elles sont clairement pertinentes pour le contrat.
Le texte actuel, les pièces jointes existantes et une brève description de son utilisation sont requis. L'examen de clauses individuelles est expressément démarqué d'une vérification complète du contrat. Des spécialistes supplémentaires peuvent être requis pour les examens de droit étranger ou techniques.
Inventaire de conformité pour un secteur d'activité
Point de départ: L'entreprise aimerait savoir où l'achat, la vente, le personnel ou tout autre domaine délimité de l'action en justice est nécessaire.
L'ordre commence par une sélection des documents et des discussions avec les responsables en fonction du risque. Les règles existantes sont comparées avec les procédures décrites et échantillonnées. La profondeur de l'examen est convenue à l'avance; une inspection documentaire doit être distinguée d'une enquête approfondie sur le comportement réel.
Par conséquent, on peut convenir d'un aperçu des constatations, d'une évaluation juridique et d'un plan d'action comportant des priorités et des responsabilités. Des questions ouvertes sur les faits et les domaines non examinés demeurent reconnaissables. Un inventaire légal n'est pas une certification technique et ne garantit pas qu'il n'y a aucune violation dans l'entreprise.
Légalisation d'un cas suspecté
Point de départ: Il y a un message concret, des paiements visibles, une sortie de données ou une demande officielle.
Premièrement, l'urgence, les échéances actuelles, la compétence et les conflits d'intérêts éventuels seront clarifiés. Un plan d'enquête ou de traitement approprié sera alors convenu. La protection des éléments de preuve, la protection des données, les droits des travailleurs et les obligations de déclaration externe sont pris en compte dès le départ. Le contrat peut comprendre des conseils sur les différentes étapes ou une surveillance juridique ultérieure.
Les résultats de travail possibles sont une chronologie, un plan d'étude, une évaluation raisonnée des résultats et des recommandations pour d'autres mesures. La question de savoir si les rapports sont envoyés aux institutions, aux autorités ou à d'autres bénéficiaires sera examinée séparément. La représentation de l'entreprise n'inclut pas automatiquement la représentation personnelle des employés ou des membres de l'organe concernés.
Formation et suivi continu
Une formation sur des tâches spécifiques peut être utile pour la mise en œuvre, par exemple pour les achats, les ventes, les rapports ou la gestion. Les Programme de formation décrit les sujets et les formats. Des conseils continus peuvent être convenus pour les audits récurrents; L'accessibilité, la portée du traitement et les délais de réponse doivent être précisés.
Règlement et conseils existants
Selon le sujet, Conseils initiaux, une Taux forfaitaire déterminéLes Établissement selon le temps passé ou une Conseils continus Ce n'est pas le cas. Informations sur: Conseils en ligne et a Offre individuelle vous trouverez sur les pages liées. La convention de rémunération spécifique sera établie pour le contrat.
Ce qui sera clarifié avant le lancement
- Quelle société émet l'ordre et qui est la personne-ressource?
- Quelles questions et quels documents sont inclus?
- Quelles sont les dates ou les échéances légales?
- Sous quelle forme les résultats sont - ils nécessaires et qui peut les recevoir?
- Quelles sont les rémunérations, les frais de voyage et les services externes convenus?
Une question à elle seule ne justifie pas l'engagement de reprendre le mandat. Dans le cas d'opérations urgentes, préciser le délai et faire confirmer la tâche. Pour la préparation, vous pouvez utiliser le Liste de contrôle des documents Utilisation. Demander conseil.
Pour en savoir plus: Chancellerie · Autocontrôle de conformité: 12 questions pour les entreprises · Listes de contrôle