CUMPLIMIENTO Y DERECHO · TRATADO
La dirección debe traducir los requisitos legales en una organización corporativa que funcione. Entre ellas se incluyen responsabilidades claras, información y control adecuados, así como una respuesta adecuada a las señales de advertencia. Asesoramos a empresas y órganos de gestión en la prevención de riesgos de responsabilidad y la evaluación de infracciones específicas. Identificar posibles conflictos de intereses para los que se puede asumir un mandato.
Situaciones típicas
- Una dirección se hace cargo de una empresa con responsabilidades poco claras o documentación incompleta.
- Las tareas de cumplimiento se transfieren a empleados, unidades de grupo o proveedores de servicios externos.
- Un daño, una medida de la autoridad pública o un aviso interno plantean dudas sobre la responsabilidad de la dirección.
- Las decisiones con riesgos económicos significativos deben prepararse y documentarse.
- Accionistas, Junta de Supervisión o administradores de la insolvencia reclaman indemnización.
Punto de partida jurídico
Para GmbH director gerente § 43 GmbHG regula el deber de cuidado y responsabilidad hacia la empresa. En particular, el artículo 93 AktG es decisivo para los miembros del consejo de administración de una sociedad anónima. La existencia de una reclamación de indemnización depende, entre otras cosas, del incumplimiento del deber, la culpa, el daño y la causalidad; Las normas sobre la carga de la prueba se tendrán en cuenta por separado.
Las obligaciones organizativas pueden especificarse mediante reglamentos especiales. § 91 AktG se refiere, entre otras cosas, a la detección temprana de desarrollos propensos a la existencia y un sistema adecuado y eficaz de control interno y gestión de riesgos para las empresas que cotizan en bolsa. § 1 StaRUG contiene obligaciones para la detección temprana de crisis y para la gestión de crisis para las empresas cubiertas por ella. § 130 OWiG puede ser pertinente en caso de supervisión insuficiente de infracciones operativas. Estas normas tienen condiciones diferentes y no pueden transferirse a ninguna empresa a un precio fijo.
A discreción de las empresas y obligación jurídica
No toda decisión comercialmente infructuosa constituye un incumplimiento de deberes. Cuando se cumplen sus requisitos, la Business Judgment Rule del § 93 Abs. 1 Satz 2 AktG protege las decisiones empresariales adoptadas sobre una base de información adecuada y en interés de la sociedad. No permite infracciones deliberadas de la ley. Confiar en un asesoramiento jurídico también exige seleccionar adecuadamente al asesor, facilitar información completa y valorar críticamente su opinión.
En particular, las alternativas, los riesgos, las fuentes de información y los posibles conflictos de intereses deben documentarse claramente antes de adoptar decisiones importantes. Una exposición de motivos posterior no sustituye a una base de decisión oportuna.
La delegación sólo alivia la carga en caso de organización apropiada
Las tareas se pueden distribuir. A tal fin, debe seleccionarse al personal técnico adecuado, definirse las competencias y los recursos y establecer canales adecuados de presentación de informes y control. La dirección no debe basarse únicamente en la competencia formal en caso de problemas evidentes. Las señales de advertencia pueden requerir un control más intensivo y medidas propias.
Una distribución departamental, el nombramiento de un oficial de cumplimiento o un contrato con un proveedor de servicios no eliminan automáticamente las obligaciones primordiales de organización y supervisión. El factor decisivo es cómo se vive realmente la división de tareas.
Abordar una reclamación de responsabilidad
En primer lugar, deben aclararse los reclamantes, los períodos afectados, las alegaciones concretas y el fundamento de la decisión en ese momento. Los documentos y la comunicación deben asegurarse de manera ordenada. El plazo de prescripción, las condiciones de seguro y las posibles obligaciones de divulgación se examinarán en una fase temprana. La defensa de un miembro del órgano y la ejecución de las reclamaciones de la sociedad pueden requerir una representación separada.
Nuestros servicios
- Examen de las estructuras organizativas, las distribuciones de cartera y los requisitos de información.
- Supervisión jurídica de las delegaciones y establecimiento de procesos de control interno.
- Diseño de normas de toma de decisiones y documentación para operaciones de alto riesgo.
- Evaluación de las reclamaciones de responsabilidad y preparación de nuevas medidas jurídicas.
- Examen de las interfaces con los seguros de D & O y otros consultores.
- Formación para directivos, ejecutivos y órganos de control.
Cuestiones comunes
¿Protege una decisión de accionista contra cualquier responsabilidad?
Nop. El efecto de una decisión depende de la forma jurídica, la legalidad y el derecho de que se trate. El derecho obligatorio, la protección de los acreedores y la responsabilidad penal o reglamentaria no pueden renunciar a su voluntad.
¿Es suficiente nombrar a un oficial de cumplimiento?
Una mera designación no es suficiente. Las tareas, los poderes, el acceso a la información, los recursos y el control deben corresponder a la situación de riesgo. La dirección sigue siendo responsable de sus propias funciones.
¿El seguro de D & O asume algún daño?
Esto depende del contrato de hormigón. Las personas aseguradas, los tipos de derechos, las exclusiones, la legítima defensa, la protección temporal y las obligaciones deben ser controlados. No será necesario un compromiso de cobertura.
¿Qué documentos necesitas?
Regularmente, el contrato de empresa o los estatutos, las normas de procedimiento, la división de carteras, las decisiones pertinentes, los informes y documentos relativos a la operación impugnada son útiles. En caso de litigio en curso, se añaden cartas de demanda y condiciones de seguro.
Base jurídica e información oficial adicional
Condición jurídica: 1o de noviembre de 2026. La clasificación de hechos concretos requiere un examen de las normas y circunstancias aplicables.
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- Investigaciones internas
- Formación y talleres
Solicitar asesoramiento en la página de contacto. Describa brevemente su solicitud y, si es necesario, especifique los plazos existentes. El alcance y la remuneración se acordarán antes de la puesta en marcha.
Cuatro ejemplos prácticos
Los siguientes casos ficticios ilustran preguntas típicas de examen. La solución concreta depende de las circunstancias del caso individual.
01 · Delegación sin control
La dirección transfiere las auditorías de exportación al departamento de ventas, pero no recibe informes. Se revisan la responsabilidad, el equipo técnico y la supervisión; la mera delegación de tareas no responde a la cuestión de la responsabilidad.
02 · Señal de advertencia en el Consejo de Supervisión
El Consejo de Supervisión recibe indicaciones de cifras de ventas manipuladas. Debe examinar la necesidad de información, información independiente y sus propias posibilidades de acción sobre la base de la posición de la institución específica.
03 · Conflicto de intereses en un contrato
Un director ejecutivo quiere contratar a una empresa familiar. Se dará a conocer el conflicto, se examinarán las ofertas comparativas y la adopción de decisiones y se documentará la decisión de manera comprensible.
04 · Demanda contra ex miembros de órganos
Después de un incumplimiento, se examinan las reclamaciones de indemnización. La infracción del deber, el daño, la causalidad, el plazo de prescripción y las cuestiones relativas al seguro se examinan por separado; un mal negocio por sí solo no prueba la responsabilidad.
Tu siguiente paso
¿Desea transferir los requisitos a su empresa o tener un proceso específico comprobado? Una breve descripción y una referencia a los plazos existentes son suficientes para el primer contacto. Votaremos sobre el alcance del examen y la compensación antes de la puesta en marcha.