CUMPLIMIENTO Y DERECHO · TRATADO
Un control de cumplimiento responde a una pregunta definida para un rango y período de tiempo específicos. Puede examinar si un concepto es coherente, si las medidas están adecuadamente establecidas o funcionan en la vida cotidiana. Estos niveles no deben confundirse.
Establecer la misión y la escala
Al principio, se determinan la materia, el período, los requisitos legales y la importancia deseada. Un examen jurídico se distinguirá de un examen con arreglo a una norma específica de ensayo o certificación acreditada. La orden no prometerá más seguridad de la que el examen elegido pueda realizar.
Concepto y adecuación
En la auditoría se examinan los riesgos, las responsabilidades, las normas y los recursos existentes. Se examina si las medidas previstas cubren los requisitos pertinentes de manera significativa y si se han establecido realmente. La falta de acceso, las representaciones poco claras o las directivas no acordadas pueden ser lagunas importantes.
Eficacia basada en los procesos
Durante un período definido, se evaluarán las pruebas y muestras adecuadas. Una directiva firmada por sí sola no demuestra que se hayan aplicado controles. Como resultado, los límites de la muestra y las incertidumbres restantes se describen de manera transparente.
Informe y plan de acción
En el informe se separan las conclusiones, la evaluación jurídica y las recomendaciones. Se da prioridad a las principales lagunas y se les asignan tareas específicas. De ser necesario, se procederá a un examen de la aplicación. En general, una auditoría no excluye las infracciones posteriores ni los riesgos de responsabilidad.
Clasificación y asesoramiento jurídicos
Las obligaciones de organización y supervisión se rigen por la forma jurídica, la actividad y la situación de riesgo específica. Un punto de referencia importante es § 130 OWiG. Las medidas necesarias sólo pueden evaluarse sobre la base de la empresa en cuestión. Examinamos los requisitos legales, organizamos responsabilidades y desarrollamos reglas viables y puntos de control.
Cuatro ejemplos prácticos
Los siguientes casos ficticios ilustran preguntas típicas de examen. La solución concreta depende de las circunstancias del caso individual.
01 · Examen del concepto
Una empresa ha desarrollado un nuevo conjunto de reglas. La evaluación evalúa si los riesgos, las responsabilidades y las medidas se ajustan de manera coherente; todavía no demuestra su eficacia.
02 · Examen de la aplicación
Las políticas existentes se comparan con las liberaciones reales. Los recursos que faltan o los accesos no creados se identifican como lagunas en la aplicación.
03 · Evaluación de la eficacia
Una muestra examina los procesos de un período definido. La selección, las pruebas y los límites están documentados de tal manera que la expresividad permanece reconocible.
04 · Requisito de verificación del cliente
Un cliente requiere un certificado. Se aclaran el propósito, el alcance y la norma requerida; no se expide una revisión legal como certificación acreditada.
Tu siguiente paso
¿Desea transferir los requisitos a su empresa o tener un proceso específico comprobado? Una breve descripción y una referencia a los plazos existentes son suficientes para el primer contacto. Votaremos sobre el alcance del examen y la compensación antes de la puesta en marcha.