Los delitos cometidos por asociaciones (personas jurídicas y asociaciones de personas) sólo pueden ser castigados con una multa de conformidad con la ley sobre infracciones administrativas (OWiG) en virtud de la legislación aplicable. Esto no permite una respuesta adecuada a la delincuencia empresarial. El límite máximo de 10 millones de euros se aplica independientemente del tamaño de la asociación; en particular, no permite una sanción sensible contra las empresas multinacionales financieramente fuertes y, por lo tanto, penaliza a las pequeñas y medianas empresas. Faltan normas de medición concretas y comprensibles para las multas federales, así como incentivos jurídicamente seguros para las inversiones en cumplimiento. Además, la ley actual sitúa el enjuiciamiento de los delitos más graves contra las empresas a la exclusiva discreción de las autoridades competentes, lo que ha dado lugar a un castigo mixto e insuficiente. Los estados de asociación de las empresas alemanas en el extranjero a menudo no pueden ser seguidos. La OWiG y su derecho procesal, concebidos para cometer una simple injusticia administrativa, ya no son una base oportuna para el enjuiciamiento y castigo de los comportamientos delictivos de las empresas.
El proyecto tiene por objeto imponer sanciones a las asociaciones cuyo objetivo sea funcionar económicamente sobre una base jurídica independiente, someterlas al principio de legalidad y permitir el castigo adecuado de las federaciones mediante instrumentos mejorados. Al mismo tiempo, tiene por objeto promover medidas de cumplimiento y ofrecer incentivos a las empresas que realizan investigaciones internas para ayudar a esclarecer los delitos.
La Ley de sanciones de los delitos relacionados con la asociación (artículo 1) constituye una nueva base para penalizar a las asociaciones. Se aplica a las asociaciones cuyo objetivo es una operación económica comercial, proporciona a las autoridades judiciales y a los tribunales un instrumento sancionador suficientemente preciso y flexible y, por primera vez, crea criterios de medición específicos de la asociación, así como un registro de sanciones de asociación. Se está reorganizando el procedimiento de asociación, que hasta ahora sólo ha sido regulado por el derecho rudimentario. Las normas de contratación específicas de cada asociación garantizan la flexibilidad de seguimiento necesaria en la práctica y permiten, en particular, el examen de medidas de cumplimiento. La participación de la asociación en el procedimiento mediante la realización de investigaciones internas también está regulada y está relacionada con la mitigación de las sanciones.