"El cumplimiento no es nuevo en sí mismo, ya que es una cuestión natural que las organizaciones cumplan con las leyes y los compromisos voluntarios. El enfoque estructurado para esta tarea es nuevo. (Dra. Barbara Neiger)
El cumplimiento de las recomendaciones para la adopción de medidas como parte de un sistema de gestión del cumplimiento (CMS) en el ámbito del cumplimiento de los requisitos legales.
El Sistema de Gestión del Cumplimiento se refiere a la totalidad de las medidas y procesos establecidos dentro de la empresa con el fin de garantizar el cumplimiento de las normas. La tarea consiste en garantizar que los riesgos de las infracciones reglamentarias esenciales se detecten a su debido tiempo y que se eviten dichas infracciones.
Dado que un CMS apropiado nunca podrá prevenir plenamente las infracciones, también debe identificar y comunicar cualquier infracción que todavía se produzca de manera oportuna para que esas fuentes de errores puedan conocerse y evitarse en el futuro.
El principio rector es "tono en la parte superior", es decir, que los líderes respectivos lideran con el ejemplo y están a la altura del cumplimiento de las normas. Además del cumplimiento formal-estructural, como una recomendación para la acción, se añaden elementos de control informal-cultural, por ejemplo, la correspondiente orientación de valor.
En el marco de la CMS se prevén los cuatro elementos siguientes:
- Manual de cumplimiento
- Guía de cumplimiento
- Recomendaciones sobre el cumplimiento
- Nombramiento de una Oficina de Cumplimiento