Si un oficial de cumplimiento o incluso un departamento de cumplimiento es requerido depende del tamaño de la empresa. Mientras el control y la determinación de todos los procesos dependan de una persona en forma de gerente o propietario, la empresa podrá abstenerse de recurrir a un funcionario encargado del cumplimiento. Sin embargo, cuanto más compleja se vuelve la empresa, más importante es su propio departamento de cumplimiento o al menos un oficial de cumplimiento.
El nombramiento de un oficial de cumplimiento forma parte de un sistema intacto de gestión del cumplimiento. El oficial de cumplimiento también puede llamarse oficial de cumplimiento y debe desempeñar una función de personal independiente y neutral.
Una de las tareas de un oficial de cumplimiento es asesorar y capacitar a la dirección y a los empleados. Los representantes del cumplimiento tienen una función tanto interna como externa; por ejemplo, no sólo actúan como interlocutores de contacto de las autoridades, sino que también imponen normas internas.
Sin embargo, la posibilidad de una comunicación directa con la administración es particularmente importante, ya que el oficial encargado del cumplimiento debe informar directamente a la administración. Del mismo modo, una empresa debe involucrar a sus representantes de cumplimiento en decisiones importantes.
El propósito de las tareas de un oficial de cumplimiento es garantizar el cumplimiento legal y la conducta éticamente correcta.
De conformidad con el artículo 93 sec. 2 AktG, los órganos de gestión de una sociedad anónima pública son personalmente responsables de la violación de sus obligaciones organizativas y de supervisión. Esto se aplica a (los) directores generales de una GmbH de conformidad con el párrafo 43 del artículo 43. 2 GmbHG i.V.m. § 93 párr. 2 AktG.