Catene di fornitura e partner commerciali | Compliance & Recht

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I quattro esempi pratici · Invia richiesta

Le imprese devono distinguere quali obblighi di due diligence adempiono direttamente e quali obblighi si applicano contrattualmente ai clienti o ai partner commerciali. Un audit appropriato delle controparti combina le informazioni sui rischi con misure attuabili. Consigliamo la classificazione legale, i contratti con i fornitori e l'organizzazione di processi di test basati sul rischio.

Eventi di consulenza tipici

Un cliente richiede la firma di un codice del fornitore, ampie garanzie o una vasta auto-informazione.
La vostra azienda deve esaminare il campo di applicazione della legge sull'obbligo di assistenza alla catena di approvvigionamento.
Un fornitore riceve riferimenti al diritto del lavoro, ai diritti umani o alle violazioni dell'ambiente.
Un rapporto di consegna dovrebbe essere ristabilito, rivisto o adeguato a causa di problemi individuati.
I processi esistenti dovrebbero essere adattati agli sviluppi europei.

Obblighi diretti ai sensi del LkSG

Secondo il § 1, la legge sull'obbligo di assistenza alla catena di approvvigionamento riguarda le società con in genere almeno 1.000 dipendenti in Germania alle condizioni ivi menzionate. Il calcolo può comprendere incarichi di gruppo, lavoratori distaccati e lavoratori temporanei di lunga durata. L'audit viene effettuato sulla base della struttura societaria concreta.

La legge richiede un'adeguata cura per quanto riguarda alcuni rischi umani e ambientali. Gli strumenti comprendono la gestione dei rischi, le responsabilità, l'analisi dei rischi, la prevenzione, i rimedi e una procedura di denuncia. Devono essere distinti i requisiti per la propria unità aziendale, i fornitori diretti e indiretti. Non è una garanzia forfettaria che non ci sarà mai un'infrazione in tutto il mondo.

Differenziazione degli obblighi di comunicazione, attuazione e riforme

Secondo le informazioni ufficiali pubblicate, la BAFA ha chiuso l'audit delle relazioni aziendali nel corso del previsto emendamento LkSG. Questa pratica deve essere distinta da un cambiamento della legge. Il § 10 LkSG pubblicato contiene anche documenti e regolamenti di relazione. Pertanto, la documentazione interna e gli obblighi di due diligence rilevanti non devono essere considerati nulli. Per gli obblighi specifici di comunicazione e pubblicazione, la legislazione applicabile e le informazioni ufficiali in vigore sono armonizzate separatamente.

La direttiva europea sulla catena di approvvigionamento (CSDDD) è stata modificata, tra l'altro, dalla direttiva (UE) 2026/470. Secondo le attuali informazioni fornite dalla Commissione europea, le misure nazionali di recepimento sono previste fino al 26 luglio 2028 e si applicheranno in linea di principio a partire dal 26 luglio 2029; per alcune misure di comunicazione si applicano date distinte. Questi futuri requisiti dell'UE non sostituiscono automaticamente gli attuali obblighi tedeschi.

Cosa significa questo per i fornitori più piccoli?

Un'impresa al di fuori del campo di applicazione legale non sarà direttamente obbligata, ai sensi della LkSG, da un solo questionario per i clienti. Tuttavia, possono sorgere obblighi di informazione e partecipazione contrattuali. Essi dovrebbero essere adeguatamente limitati e compatibili con le effettive opportunità di influenza e di informazione.

In particolare, esaminiamo garanzie forfettarie sull'intera catena di approvvigionamento, audit e diritti di accesso illimitati, esenzioni, sanzioni contrattuali e clausole di risoluzione. La divulgazione dei segreti commerciali e dei dati personali richiede anche un quadro adeguato. Le imprese impegnate non possono trasferire completamente le proprie responsabilità ai fornitori attraverso clausole contrattuali da sole.

Progettare l'audit delle controparti basato sul rischio

Dati iniziali: attività di registrazione, sedi, prodotti, struttura proprietaria e funzione del partner commerciale.
Rischio: Considerare le informazioni relative a paese, settore e attività nonché le informazioni specifiche.
Profondità della prova: richiedere documentazione, prove o ulteriori informazioni specifiche in caso di aumento del rischio.
Azioni: concordare le parti responsabili, i termini e i miglioramenti verificabili.
Tracciamento: Controllare l'attuazione e l'efficacia e tenere conto delle modifiche.

La due diligence umana, il test delle sanzioni, la prevenzione del riciclaggio di denaro e la prevenzione della corruzione possono basarsi su informazioni comuni. Tuttavia, i loro requisiti giuridici devono essere esaminati separatamente. Un unico sigillo di prova non completa tutti gli obblighi.

I nostri servizi e risultati di lavoro

Esame del campo di applicazione e valutazione giuridica dei processi della catena di approvvigionamento.
Esame e progettazione di codici dei fornitori, autoinformazione e clausole contrattuali.
Sviluppo di un test graduato ed un processo di escalation.
Controllo giuridico dei reclami, delle indicazioni e delle misure correttive necessarie.
Preparazione di una documentazione affidabile e formazione degli acquisti e della gestione.

Questioni comuni

Tutti i fornitori devono essere testati in modo altrettanto intensivo?

No. Le misure sono concepite per adattarsi alla situazione di rischio e ai requisiti giuridici. Un approccio basato sul rischio ragionevolmente giustificato è regolarmente più utile di una raccolta indiscriminata di questionari completi.

Un piccolo fornitore deve accettare una clausola del cliente?

No. Il contenuto, l'adeguatezza e la fattibilità pratica sono negoziabili. Prima di firmare occorre esaminare le garanzie e le accettazioni in materia di responsabilità di ampia portata.

Il rapporto d'affari deve essere risolto in qualche violazione?

No. La natura e la gravità dell'infrazione, il suo potenziale di influenza e le misure correttive appropriate sono valutati. Il LkSG si basa su prerequisiti speciali; non è un primo passo automatico.

Quali documenti sono utili per la consultazione?

Struttura aziendale e dei dipendenti, panoramica dei fornitori, analisi dei rischi esistenti, codici, esigenze dei clienti e contratti concreti. In caso di incidente, la corrispondenza precedente e le misure già adottate.

Controllare i requisiti del cliente prima della firma

I fornitori ricevono spesso questionari, codici di condotta e assicurazioni di ampia portata. Prima di firmare il contratto, è opportuno chiarire quali requisiti riguardano gli obblighi legali del fornitore, che il cliente desidera trasmettere contrattualmente e quali prove sono effettivamente disponibili. Non tutti i requisiti del cliente rimangono soggetti ad un obbligo legale della società notificata.

Occorre prestare particolare attenzione al rispetto di tutti i subfornitori, dei diritti di revisione illimitata e degli impegni in materia di responsabilità forfettaria. Un accordo appropriato descrive il sostegno necessario, le informazioni riservate, i possibili controlli e le modalità per affrontare i problemi individuati. La responsabilità giuridica del partner contrattuale non può essere esercitata unicamente firmando il contratto.

Eliminare le anomalie con una procedura graduata

La mancanza di prove deve essere distinta da un riferimento concreto ad una violazione. A seconda del rischio, sono richieste informazioni, vengono chiarite le contraddizioni o concordate misure supplementari. La competenza giurisdizionale, il motivo della decisione e la data devono essere registrati. Una cessazione automatica di qualsiasi relazione commerciale evidente può essere altrettanto inappropriato come un rilascio senza revisione.

I requisiti per un'assistenza ragionevole si basano sui criteri giuridici della società. § 3 LkSG. Per il processo pratico, c'è un Checklist per i partner commerciali e le informazioni su: Contratti e distribuzione Pronti. Nel caso delle catene di approvvigionamento transfrontaliere, Sanzioni e controllo delle esportazioni da esaminare.

Base giuridica e ulteriori informazioni ufficiali

Status giuridico: 1° novembre 2026. La classificazione dei fatti concreti richiede un esame della normativa e delle circostanze applicabili.

Argomenti correlati e prossime tappe

Richiedi un consiglio sulla pagina dei contatti. Descrivere brevemente la richiesta e, se necessario, specificare le scadenze esistenti. Campo di applicazione e remunerazione saranno concordati prima della messa in servizio.

Quattro esempi pratici

I seguenti casi fittizi illustrano domande d'esame tipiche. La soluzione concreta dipende dalle circostanze del singolo caso.

01 · Questionario di un grande cliente

Un piccolo fornitore è quello di garantire il rispetto di tutte le norme della catena di approvvigionamento globale. I propri obblighi legali sono separati dai requisiti contrattuali del cliente e l'impegno è limitato al contenuto verificabile.

02 · Riferimento alle carenze in materia di salute e sicurezza

Una relazione riguarda il sito di produzione di un fornitore. Si esamina la fattibilità, la preoccupazione e le possibilità di influenza; può essere necessario un piano d'azione di follow-up.

03 · Diversi rischi per i fornitori

Un fornitore regionale di forniture per uffici e un fornitore estero ad alta intensità di materie prime non sono esaminati schematicamente. I fattori di rischio determinano profondità, evidenza e ritmo di aggiornamento.

04 · Audit con dati personali

Un cliente richiede liste complete dei dipendenti del fornitore. La necessità, la protezione dei dati e le prove alternative saranno esaminate prima di trasmettere documenti sensibili.

Il tuo prossimo passo

Vuoi trasferire i requisiti alla tua azienda o avere un processo specifico controllato? Per il primo contatto sono sufficienti una breve descrizione e un riferimento alle scadenze esistenti. Voteremo sulla portata dell'esame e del risarcimento prima della messa in servizio.

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