Gruppi societari e attività internazionali

Un gruppo di imprese ha bisogno di regole comuni e allo stesso tempo di soluzioni per le singole aziende. Un codice di condotta centrale non risponde automaticamente a chi deve agire sul campo o quali informazioni possono essere trasmesse oltre frontiera. Consigliamo la divisione legale dei compiti e le interfacce tra sede centrale, filiali e partner commerciali.

Prendere sul serio la responsabilità della società individuale

Le funzioni di direzione e di vigilanza dipendono, tra l'altro, dalla forma giuridica e dalla posizione assunta all'interno della società. La gestione di una controllata mantiene le proprie responsabilità anche quando è stato istituito un servizio centrale di conformità. I poteri di emettere istruzioni e i loro limiti differiscono anche tra le forme giuridiche e le strutture di gruppo.

Un approccio organizzativo dovrebbe determinare quali decisioni sono preparate a livello centrale, chi rilascia localmente e quali incidenti devono essere segnalati immediatamente. La competenza, i poteri, le risorse e la rappresentanza devono integrarsi. Spesso un semplice riferimento alla direttiva del gruppo non è sufficiente se è necessaria un'azione concreta.

Norme minime comuni e aggiunte locali

I requisiti centrali possono stabilire requisiti minimi per le sovvenzioni, la verifica da parte dei partner commerciali, la protezione dei dati e le relazioni. Tuttavia, la loro attuazione deve essere esaminata per i paesi e le imprese interessati. La partecipazione al diritto del lavoro locale, gli obblighi specifici di comunicazione o le restrizioni alla trasmissione dei dati possono richiedere adeguamenti.

Le deviazioni dovrebbero essere giustificate, rilasciate e trovate. Ciò impedirà a un paese di avere un requisito praticamente non soddisfatto o un'aggiunta locale di scendere al di sotto del requisito minimo comune inosservato. Le traduzioni devono essere in grado di comprendere il contenuto giuridico.

Canali di comunicazione e informazioni riservate

L'ufficio centrale ha bisogno di informazioni per individuare i rischi e coordinare le misure. Ciò non comporta un accesso illimitato a tutti i dati personali o file di indagine. L'obiettivo è definire i beneficiari, la base giuridica e la portata necessaria. Nel caso di trasferimenti verso paesi terzi, sono aggiunti ulteriori requisiti in materia di protezione dei dati.

Le soluzioni dei punti di segnalazione e le indagini interne devono essere organizzate conformemente alla rispettiva legge. Un portale uniforme a livello globale non sostituisce la verifica dell'adempimento da parte del singolo datore di lavoro dei suoi obblighi. In caso di accuse contro gli organi di gestione locali, deve essere disponibile un processo imparziale di rendicontazione e di decisione.

Verifica delle transazioni estere prima della chiusura

Nuovi paesi, metodi di pagamento insoliti e il coinvolgimento degli intermediari locali possono creare ulteriori rischi. Le sanzioni, il controllo delle esportazioni e la prevenzione della corruzione si applicano alle attività concrete. Non solo il nome del partner contrattuale è pertinente, ma anche, se del caso, proprietà e controllo, utenti finali, uso finale e i beni o servizi in questione.

I contratti dovrebbero disciplinare il contenuto dei servizi, la remunerazione, le prove, il subappalto ammissibile e la gestione delle anomalie. Una scelta di legge non elimina il diritto straniero obbligatorio. L'applicabilità dei crediti e il trattamento delle richieste di governo fanno anche parte del processo di pianificazione.

Votazione su diversi ordinamenti giuridici

Le questioni relative al diritto tedesco, al diritto dell'Unione o al diritto straniero saranno decise all'inizio. Nella misura in cui è necessaria la valutazione del diritto straniero, essa deve essere coordinata con consulenti adeguatamente qualificati. L'ammissione tedesca da sola non fornisce una consulenza completa su alcun diritto straniero.

Per un mandato, l'accento può essere posto su una panoramica delle responsabilità, una politica aziendale con aggiunte locali, un processo di segnalazione graduale o la revisione di una transazione concreta. La struttura sociale, la panoramica dei paesi, le direttive esistenti e gli attuali processi decisionali sono utili. Contatti per il coordinamento del campo di applicazione dell'esame.

Base giuridica e decisioni: § 43 GmbHG Cura della gestione; Legge sulle azioni, in particolare §§ 76, 93 e 111; GDPR, in particolare l'articolo 44 ss.; § 14 HinSchG - Forme organizzative dei centri di segnalazione interna.

Situazione al 2 novembre 2026.

Per ulteriori informazioni: Responsabilità degli amministratori e dei membri del consiglio di gestione · Sanzioni e controllo delle esportazioni · Acquisizioni e partecipazioni