Geldwäsche Archive : Compliance & Recht

Traduzione automatica del testo originale tedesco. La terminologia giuridica può richiedere chiarimenti; fare riferimento al testo tedesco. Deutsch

Prime condanne dell'Ufficio tedesco per la partecipazione al crimine organizzato in materia di IVA

Da avvocati horakPubblicazione in data 4 novembre 2026Contributo pubblicato in GeneraleTagged with Sistemi di gestione della conformità, Commercio elettronico, EPPO, Procura europea, Riciclaggio di denaro, Verifica della controparte, Scambi transfrontalieri di beni, Rete Hawala, organizzazione criminale, Corte regionale Düsseldorf, Conformità alla catena di approvvigionamento, Frode IVA, Trader mancante, Operazione Goliath, criminalità organizzata in materia di IVA, Gestione dei rischi, Controparti, Evasione fiscale, Verifica dell'identità IVA, Frode IVA, Carosello dell'imposta sul valore aggiunto, Conformità delle imprese, Crimine economicoNessuna osservazione

Il 23 ottobre 2026, il Tribunale regionale di Düsseldorf ha condannato due parti a diversi anni di reclusione nel complesso internazionale delle frodi fiscali "Operazione Goliath." Secondo la Procura europea (PPEO), queste sono le prime condanne in un caso dell'Ufficio federale di polizia tedesco, in cui un tribunale ha constatato che l'imputato aveva partecipato a un'organizzazione criminale. Il caso mostra quanto stretto [...]

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Responsabilità per violazioni di conformità?

Da avvocati horakPubblicazione in data 10 febbraio 2025Contributo pubblicato in § 130 OWiG, § 30 OWiG, Conformità, Incentivi alla conformità, Gestione della conformità, Sistema di gestione della conformità, Sistema di comunicazione della conformità, Funzionario responsabile della conformità, Organizzazione per la conformità, Verifica della conformità, Rischi di conformità, Sanzioni in materia di conformità, Strategia di conformità, Struttura di conformità, Obiettivi di conformità, Sistemi di gestione della conformità, Misure di conformità, Funzionario responsabile della conformità, Procedura di conformità, Violazione di conformità, Direttiva UE sull'emissione di fischietti, Settore finanziario, Legge sulle pratiche corrette estere (FCPA), Riciclaggio di denaro, Direttiva sul riciclaggio dei proventi di attività illecite (AMLD), Responsabilità delle società, Diritto di responsabilità, Riduzione della responsabilità, Supply Chain Care Act (LkSG), Responsabilità dei dirigenti, UK Bribery Act, Diritto penale delle imprese, Sistema WhistleblowerTagged with § 130 OWiG, § 30 OWiG, Frode, Violazione di conformità, Conformità ESG, Direttiva UE sull'emissione di fischietti, Settore finanziario, Legge sulle pratiche corrette estere (FCPA), Riciclaggio di denaro, Direttiva sul riciclaggio dei proventi di attività illecite (AMLD), Amministratore delegato, Responsabilità, Responsabilità in caso di violazione della normativa, Responsabilità delle società, Corruzione, Supply Chain Care Act (LkSG), Responsabilità dei dirigenti, UK Bribery Act, Diritto penale delle imprese, Sistema WhistleblowerNessuna osservazione

Die Haftung für Compliance-Verstöße ist ein komplexes und sich ständig weiterentwickelndes Rechtsgebiet, das sowohl im nationalen als auch im internationalen Kontext von großer Bedeutung ist. In den letzten Jahren hat die Rechtsprechung in Deutschland und der EU die Haftungsrisiken für Unternehmen und deren Organe (z.B. Geschäftsführer, Vorstände) im Zusammenhang mit Compliance-Verstößen deutlich verschärft. Hier ist […]

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Quali sono i rischi tipici di conformità?

Da avvocati horakPubblicazione in data 17 febbraio 2022Contributo pubblicato in Autorità di vigilanza, Conformità, Gestione della conformità, Rischi di conformità, Sanzioni in materia di conformità, Violazione di conformità, Rischi di conformità finanziaria, Compensazioni, Diritto penaleTagged with Autorità di vigilanza, Frode, Soldi per autobus, Rischi di conformità, Riciclaggio di denaro, Domande di risarcimento del danno, Diritto penale, appropriazione indebita, InfedeltàNessuna osservazione

Sowohl Verstöße von Mitarbeitern gegen gesetzliche oder sonstige externe Regelungen als auch die Missachtungen interner Richtlinien mit möglichen Konsequenzen für den Betrieb und deren Mitarbeiter stellen Compliance-Risiken dar. Ob der Verstoß vorsätzlich oder fahrlässig erfolgte, ist dabei zur Haftng zum Grunde häufig genauso unbedeutend, wie die Tatsache, ob die Missachtung nur teilweise oder vollständig passierte. […]

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Antiriciclaggio e titolarità effettiva

Da avvocati horakPubblicazione in data 26 ottobre 2020Contributo pubblicato in § 19 GwG, § 20 GwG, § 21 GwG, Legge sul riciclaggio di denaro, GwG, Registro della trasparenza, Persone economicamente ammissibiliTagged with Riciclaggio di denaro, GwG, Registro della trasparenzaNessuna osservazione

Das Transparenzregister ist die zentrale Stelle zur Erfassung und Zugänglichmachung von Angaben über wirtschaftlich Berechtigte. Wer muss Eintragungen im Transparenzregister vornehmen? Im Transparenzregister sollen die wirtschaftlich Berechtigten von im Geldwäschegesetz (GwG) näher bezeichneten Gesellschaften und Vereinigungen erfasst werden. Hierzu gehören unter anderem juristische Personen des Privatrechts und eingetragene Personengesellschaften (vgl. § 20 Abs. 1 GwG) […]

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